第一章：ISCC管理体系准备清单（10项）
检查目的：确保企业建立完整的ISCC管理体系，覆盖标准要求的所有要素。
1 ISCC管理手册 – 是否已编制《ISCC管理手册》，明确管理职责、程序文件、作业指导书？
2 管理者代表 – 是否已指定ISCC管理者代表，明确其职责和权限？
3 组织架构 – 是否已明确ISCC管理组织架构，包括各部门职责？
4 程序文件 – 是否已建立ISCC程序文件（采购控制、追溯、质量平衡、温室气体计算、内部审核等）？
5 作业指导书 – 是否已编制ISCC作业指导书，指导员工操作？
6 培训记录 – 是否已对采购、仓储、生产一线员工进行ISCC标准培训，并保留记录？
7 内部审核 – 是否已建立内部审核程序，并进行了内部审核？
8 管理评审 – 是否已建立管理评审程序，并进行了管理评审？
9 不符合项整改 – 是否已建立不符合项整改程序，并能提供整改证据？
10 持续改进 – 是否已建立持续改进机制，并能提供改进证据？
第二章：供应链追溯准备清单（10项）
检查目的：确保企业建立完整的供应链追溯系统，确保从原料到产品的全链条可追溯。
11 供应链地图 – 是否已绘制完整的供应链地图，识别所有原料来源？
12 供应商清单 – 是否已建立供应商清单，列明所有原料供应商及其ISCC证书状态？
13 供应商证书 – 是否已收集所有供应商的ISCC证书（或可持续声明），并验证其有效性？
14 采购合同 – 是否已准备采购合同，证明原料来源合法性？
15 采购发票 – 是否已准备采购发票，与采购合同一致？
16 物料台账 – 是否已建立物料台账，记录详细的入库、出库、库存记录？
17 运输单据 – 是否已准备运输单据，证明物理流向？
18 追溯测试 – 是否已进行追溯测试（Test of the traceability），随机抽查原料倒推出处？
19 风险供应商管控 – 是否已识别风险供应商（如无ISCC证书），并建立管控机制？
20 追溯系统 – 是否已建立追溯系统（如ERP集成、区块链），确保数据可追溯？
第三章：温室气体计算准备清单（10项）
检查目的：确保企业正确计算温室气体减排，符合ISCC要求。
21 方法论选择 – 是否已选择ISCC认可的温室气体计算方法论（如RED II默认值、实际计算）？
22 系统边界 – 是否已明确温室气体计算系统边界（从原料生产到终端产品）？
23 数据收集 – 是否已收集全链条温室气体排放数据（原料生产、运输、加工、使用）？
24 计算工具 – 是否已使用ISCC认可的计算工具或开发内部计算工具？
25 GHG报告 – 是否已编制温室气体计算报告，包括计算过程、数据来源、结果？
26 减排阈值 – （仅ISCC EU）是否已确保温室气体减排达到强制要求（至少65%）？
27 数据真实性 – 是否已确保温室气体计算数据真实可靠，有原始记录支持？
28 第三方验证 – （可选）是否已邀请第三方验证温室气体计算报告？
29 减排措施 – 是否已采取减排措施（如使用绿电），并保留证据？
30 GHG台账 – 是否已建立GHG台账，记录能源消耗、排放因子、计算结果？
第四章：质量平衡准备清单（10项）
检查目的：确保企业建立质量平衡系统，确保认证材料与非认证材料可区分。
31 质量平衡程序 – 是否已建立质量平衡程序文件？
32 质量平衡计算 – 是否已建立质量平衡计算系统，确保认证材料与非认证材料可区分？
33 物料平衡表 – 是否已编制物料平衡表，做到”账实相符”（入库-损耗=出库±库存差）？
34 ERP系统 – 是否已升级ERP系统，确保质量平衡计算准确？
35 质量平衡台账 – 是否已建立质量平衡台账，记录认证材料流向？
36 定期核查 – 是否已定期进行质量平衡核查，确保数据一致？
37 认证材料标识 – 是否已建立认证材料标识制度，确保认证材料可区分？
38 混批管理 – 是否已建立混批管理制度，确保认证材料与非认证材料混合时可追溯？
39 质量平衡报告 – 是否已编制质量平衡报告，供审核员查阅？
40 2026年新规合规 – 是否已确保质量平衡系统符合2026年ISCC新规要求（加强质量平衡监管链审核）？
第五章：社会责任准备清单（10项）
检查目的：确保企业符合ISCC社会责任要求，保障劳工权益。
41 工作安全 – 是否已建立工作安全管理制度，保障安全工作条件？
42 童工禁止 – 是否已建立童工禁止制度，并确保无童工？
43 强迫劳动禁止 – 是否已建立强迫劳动禁止制度，并确保无强迫劳动？
44 人权尊重 – 是否已建立人权尊重制度，尊重人权、土地权和社区权益？
45 投诉处理 – 是否已建立投诉处理机制，及时处理劳工权益投诉？
46 培训记录 – 是否已对员工进行社会责任培训，并保留记录？
47 社会责任审核 – 是否已进行社会责任审核，识别并整改问题？
48 2026年新规合规 – 是否已确保社会责任管理符合2026年ISCC新规要求（加强社会责任审核）？
49 劳工权益证明 – 是否已准备劳工权益证明（如工资单、社保记录、劳动合同）？
50 社区关系 – 是否已建立社区关系管理制度，避免土地权属纠纷？
第六章：文件准备清单（10项）
检查目的：确保企业准备完整的文件，供审核员查阅。
51 资质文件 – 是否已准备营业执照、生产许可证、环评批复、排污许可证？
52 土地证明 – 是否已准备土地证明，证明未涉及毁林或高碳储量土地转换？
53 ISCC管理体系文件 – 是否已准备ISCC管理手册、程序文件、作业指导书？
54 供应链追溯文件 – 是否已准备供应商清单、采购合同、物料台账、运输单据？
55 温室气体计算文件 – 是否已准备GHG计算报告、能源消耗台账、减排措施证明？
56 质量平衡文件 – 是否已准备质量平衡报告、物料平衡表、ERP系统截图？
57 培训记录 – 是否已准备员工培训记录？
58 内部审核报告 – 是否已准备内部审核报告及整改证据？
59 管理评审报告 – 是否已准备管理评审报告？
60 2026年新规补充文件 – 是否已准备EUDR尽职调查文件、温室气体监测数据、数据真实性证明？
第七章：使用说明与建议
📋 使用说明：
- 逐项检查：企业对照60项检查表，逐项检查准备情况
- 标记状态：对每项检查表，标记”已完成”、”进行中”、”未开始”
- 优先级排序：对”未开始”的项目，根据难度和重要性排序，制定整改计划
- 定期复核：每月复核一次，确保准备进度
- 模拟审核：准备完成后，进行模拟审核，提前发现问题
7.1 准备时间规划
| 准备阶段 | 时间 | 主要任务 |
|---|---|---|
| 第一阶段 | 第1-2周 | 对照检查表，识别差距 |
| 第二阶段 | 第3-6周 | 整改差距，准备文件 |
| 第三阶段 | 第7-8周 | 内部审核，模拟审核 |
| 第四阶段 | 第9-10周 | 最后整改，等待审核 |
7.2 常见准备错误
⚠️ 常见错误：
- 数据不一致：采购记录、生产记录、销售记录、GHG计算表之间的数据必须逻辑闭环
- 供应链断裂：上游供应商没有ISCC证书，导致审核难度极大
- GHG计算错误：必须使用ISCC认可的方法学，自行套用国内碳核算方法大概率会被驳回
- 文件缺失：环保合规文件（环评批复、排污许可证）是红线，必须准备
- 培训不足：员工不了解ISCC要求，现场审核时回答不上来
第八章：总结
🎯 核心结论：ISCC认证准备是一项系统工程，需要企业全员参与、全面准备。60项检查表涵盖了ISCC认证准备的所有关键要素，企业对照检查表逐项准备，可大大提高一次性通过审核的概率。
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